ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИТИСТРОЙ" ИНН:1435283317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23301075 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года722968
12104 Запасы на конец предыдущего года1760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94573186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8948315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110750569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110750569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11466529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9188440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9248440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110750569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431100
21103 Выручка за отчетный год4155336794
21104 Выручка за предыдущий год347640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4103236102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год521692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227720
23403 Прочие доходы за отчетный год5510
23503 Прочие расходы за отчетный год1225143
23504 Прочие расходы за предыдущий год1370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11179649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11179519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11179)/Стоимость активов (110750) = -10.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41032+0+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (41553) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11179)/Выручка (41553) = -26.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (-26.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИТИСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить