ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕДРАСТРОЙ" ИНН:1435284007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23302436 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6930
11504 Основные средства на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300
12103 Запасы на конец отчетного года502466
12104 Запасы на конец предыдущего года4660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7982326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8484863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8553893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года921624
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7846269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8767893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8553893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8930
21103 Выручка за отчетный год7720260
21104 Выручка за предыдущий год2600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2257564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5463-304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-204-304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3040
23404 Прочие доходы за предыдущий год2040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-205-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год380
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-167-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (8553) = -1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2257+5667+0) = -2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-204)/Выручка (7720) = -2.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (7720) = -2.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = 0.24

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-2.64%), рентабельность компании (-2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕДРАСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить