ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК "КАПИТАЛ" ИНН:1435284455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23303418 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27920
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2880517623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года176230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2894117626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3183717626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-331101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-321111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года182
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года182
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3214017513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3214017513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3183717626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176260
21103 Выручка за отчетный год4256726271
21104 Выручка за предыдущий год262710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4290326099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-336172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-336172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1720
23403 Прочие доходы за отчетный год11440
23503 Прочие расходы за отчетный год132843
23504 Прочие расходы за предыдущий год430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-520129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16-2
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год20
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-432101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-432101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-432)/Стоимость активов (31837) = -1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42903+0+0) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-336)/Выручка (42567) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-432)/Выручка (42567) = -1.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = -0.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.79%), рентабельность компании (-1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить