ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДАМАНТ ГЛОБАЛ" ИНН:1435284529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23303499 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6593999
12104 Запасы на конец предыдущего года39990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1087753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17464786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17474786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-288131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1310
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года20
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года20
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19531953
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20334653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17474786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47860
21103 Выручка за отчетный год55372425
21104 Выручка за предыдущий год4250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55762366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39059
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240
23403 Прочие доходы за отчетный год460490
23503 Прочие расходы за отчетный год4607710
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-418)/Стоимость активов (1747) = -23.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55762+0+0) = -0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-390)/Выручка (55372) = -0.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-418)/Выручка (55372) = -0.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Х5 = Выручка/Активы = 31.695

Индекс Альтмана Z = 31.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-0.7%), рентабельность компании (-0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДАМАНТ ГЛОБАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить