ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕКА-БЕТОН" ИНН:1435285473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23305179 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2462519
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20300519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3570
12103 Запасы на конец отчетного года2079556
12104 Запасы на конец предыдущего года5560
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8943915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года705613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42785084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245785603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9257-2077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9247-2067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250005420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года253535420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81112250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84722250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245785603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61440
21103 Выручка за отчетный год450362055
21104 Выручка за предыдущий год20550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426773652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2359-1597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3880
22203 Управленческие расходы за отчетный год5119692
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3148-2289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14800
23403 Прочие доходы за отчетный год2580
23503 Прочие расходы за отчетный год6676308
23504 Прочие расходы за предыдущий год3070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9566-2597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17870
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-440
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3530
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2104519
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7815-2078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7815-2078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14300
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-14300
32008 Величина капитала на 31-14200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78282077
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)78282077
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78282077
33218 Убыток (ИТОГО)78282077
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-9257-2077
33008 Величина капитала на 31-9247-2067
36003 Чистые активы на 31-9247-2067
36004 Чистые активы на 31-14200
41103 Поступления – всего за отчетный год420174152
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год356953292
41193 Прочие поступления за отчетный год6322860
41203 Платежи – всего за отчетный год684838133
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год419766468
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4044399
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год50530
41293 Прочие платежи за отчетный год174101266
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26466-3981
43103 Поступления – всего за отчетный год314235433
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год295805420
43193 Прочие поступления за отчетный год184313
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год314235433
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49571452

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7815)/Стоимость активов (24578) = -31.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42677+388+5119) = -6.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3148)/Выручка (45036) = -6.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7815)/Выручка (45036) = -17.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Х5 = Выручка/Активы = 1.832

Индекс Альтмана Z = 0.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-6.99%), рентабельность компании (-17.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕКА-БЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить