ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ" ИНН:1435285635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23305707 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95741359
11504 Основные средства на конец предыдущего года13590
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года99
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95841368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13680
12103 Запасы на конец отчетного года293080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227459944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года943310401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6162420345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7120821713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17186-35
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1728655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года744000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5358817658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5366221658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7120821713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217130
21103 Выручка за отчетный год1327110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9530837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37403-37
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-370
22203 Управленческие расходы за отчетный год160450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21358-37
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-370
23403 Прочие доходы за отчетный год62740
23503 Прочие расходы за отчетный год59598
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21673-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41820
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1060
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год19
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17232-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17232-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-360
32003 Величина капитала на 31900
32007 Величина капитала на 31-350
32008 Величина капитала на 31550
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1090
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1723190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)172210
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 3110090
33007 Величина капитала на 3117186-35
33008 Величина капитала на 311728655
36003 Чистые активы на 311728655
36004 Чистые активы на 31550
41103 Поступления – всего за отчетный год14349417738
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13742516673
41193 Прочие поступления за отчетный год60691065
41203 Платежи – всего за отчетный год14006111355
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10067911321
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год221040
41293 Прочие платежи за отчетный год1727834
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34336383
43203 Платежи – всего за отчетный год44000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год44000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-44004000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-96710383

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17232)/Стоимость активов (71208) = 24.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95308+0+16045) = 19.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21358)/Выручка (132711) = 16.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17232)/Выручка (132711) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.321

Индекс Альтмана Z = 3.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (16.09%), рентабельность компании (12.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САХАЭНЕРГОЭФФЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить