ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖ" ИНН:1435285730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23305877 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1803327
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1803327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3270
12103 Запасы на конец отчетного года11090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9581104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81786
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106982790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125013117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7211-1310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7201-1300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197024417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197024417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125013117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31170
21103 Выручка за отчетный год8767423079
21104 Выручка за предыдущий год230790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9421324518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6539-1439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6539-1439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14390
23503 Прочие расходы за отчетный год839198
23504 Прочие расходы за предыдущий год1980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7378-1637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16370
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1475327
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5903-1310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5903-1310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5903)/Стоимость активов (12501) = -47.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94213+0+0) = -6.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6539)/Выручка (87674) = -7.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5903)/Выручка (87674) = -6.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.365

Индекс Альтмана Z = -10.61

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (-7.46%), рентабельность компании (-6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить