ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХМОНТАЖ" ИНН:1435285882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23306032 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года297124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9982901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39692925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39692925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39402812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39692925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29250
21103 Выручка за отчетный год136123791
21104 Выручка за предыдущий год37910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12008870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16042921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16042921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29210
23503 Прочие расходы за отчетный год1495
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14552916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11282802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1128)/Стоимость активов (3969) = 28.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12008+0+0) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1604)/Выручка (13612) = 11.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1128)/Выручка (13612) = 8.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 136.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 136.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 135.862

Индекс Альтмана Z = 152.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34.41), коэффициент быстрой ликвидности (136.86), коэффициент текущей ликвидности (136.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (11.78%), рентабельность компании (8.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить