НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА "ЯКУТСКЭНЕРГО" ИНН:1435972363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13140518 ОКВЭД:80.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1017647861
11504 Основные средства на конец предыдущего года6478610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1017647861
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6478610
12103 Запасы на конец отчетного года850711630
12104 Запасы на конец предыдущего года7116300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года696560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года65600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года659341292774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412927740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года594482486059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года824860590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16625156
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года251560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13622131789679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1317896790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146391382510540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13825105400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года970289008154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года890081540
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года441547752385
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года477523850
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5221490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146391382410539
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13825105390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146391382510540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13825105400
21103 Выручка за отчетный год22859215738330
21104 Выручка за предыдущий год2157383300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22859215738330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2157383300
23403 Прочие доходы за отчетный год17800
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13400
61003 Остаток средств на начало отчетного года14800
62503 Прочие за отчетный год1021449266424141
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1021449266424141
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год886267791721088
63133 иные мероприятия за отчетный год886267791721088
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год716379282211
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год441750831695
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год813831
63263 прочие за отчетный год26652792485
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год3744330
63503 Прочие за отчетный год61176238841
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1022809251624141
64003 Остаток средств на конец отчетного года121480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (14639) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22859+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (22859) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (22859) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.868

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.868<2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА ЯКУТСКЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить