ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПЕНУЭЛ" ИНН:1435972821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23284997 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
12103 Запасы на конец отчетного года450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9490
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9490
21103 Выручка за отчетный год41210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41210
22203 Управленческие расходы за отчетный год38230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2980
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Прибыль

Прибыль ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (949) = 2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3823) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (4121) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (4121) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.9

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЯКУТСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕНУЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить