Общество с ограниченной ответственностью "Алан -2000" ИНН:1501000275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44621973 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6594785611338
11504 Основные средства на конец предыдущего года7856113380
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года818280
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года82800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6675868411338
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8684113380
12103 Запасы на конец отчетного года261974250060793
12104 Запасы на конец предыдущего года42500607930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3679173550677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1735506770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468081171717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811717170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3455652352113187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года523521131870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4123161036124525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610361245250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16297274681050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2746810500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2330032640103601
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года326401036010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163492819874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года928198740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2493433568123475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года335681234750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4123161036124525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610361245250
21103 Выручка за отчетный год531455515452191
21104 Выручка за предыдущий год55154521910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466544931447385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49314473850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год649158404806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год584048060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год649158404806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584048060
23404 Прочие доходы за предыдущий год4906380
23504 Прочие расходы за предыдущий год12287280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год649151024716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510247160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год973575567
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5755670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551845274149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год452741490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5518)/Стоимость активов (41231) = 13.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46654+0+0) = 13.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6491)/Выручка (53145) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5518)/Выручка (53145) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.654

Индекс Альтмана Z = 7.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (12.21%), рентабельность компании (10.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алан -2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить