Открытое акционерное общество "Владикавказгоргаз" ИНН:1501000934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03316117 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3829440323
11504 Основные средства на конец предыдущего года4032342558
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года28700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4116440323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4032342558
12104 Запасы на конец предыдущего года1696716967
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196890201291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201291288163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98919891
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года98919891
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206884228184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228184329667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248048268507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268507372225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7950079500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7950079500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-159828-142996
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-142996-76262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80312-63480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-634803254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328360331987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331987366612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328360331987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331987366612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248048268507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268507372225
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1824
23403 Прочие доходы за отчетный год691532693
23404 Прочие доходы за предыдущий год326936845
23503 Прочие расходы за отчетный год2126398848
23504 Прочие расходы за предыдущий год988484337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14348-66173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-661732484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571497
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год28700
24603 Прочее за отчетный год-16623
24604 Прочее за предыдущий год2358
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11644-66767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-667671929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11644-66767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-667671929
32003 Величина капитала на 311313
32005 Величина капитала на 317950079500
32006 Величина капитала на 3133
32007 Величина капитала на 31-148184-76262
32008 Величина капитала на 31-686683254
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1164466734
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1164466734
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1164466734
33218 Убыток (ИТОГО)1164466734
33003 Величина капитала на 311313
33005 Величина капитала на 317950079500
33006 Величина капитала на 3133
33007 Величина капитала на 31-159828-142996
33008 Величина капитала на 31-80312-63480
36003 Чистые активы на 3180312-63480
36004 Чистые активы на 31634803254
41103 Поступления – всего за отчетный год85925501
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год84384608
41193 Прочие поступления за отчетный год154893
41203 Платежи – всего за отчетный год85245546
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год451187
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год325201
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5985381
41293 Прочие платежи за отчетный год17634777
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-68-45
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-68-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11644)/Стоимость активов (248048) = -4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11644)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.245

Индекс Альтмана Z = -4.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Владикавказгоргаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить