Открытое акционерное общество "Телекинокомпания "ИР" ИНН:1501002057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12950296 ОКВЭД:64.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50133333
11504 Основные средства на конец предыдущего года133333490
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3016000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50434933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года434933490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34315152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31515285
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4675588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года755881129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382390740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3907401214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4328241673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82416731704
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220-6910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69101215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212830763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года830763489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212830763
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года830763489
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4328241673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82416731704
21103 Выручка за отчетный год665081819799
21104 Выручка за предыдущий год8181979910098
21203 Себестоимость продаж за отчетный год634587679630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год876796309192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305-586169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-586169906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305-586169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-586169906
23404 Прочие доходы за предыдущий год5700
23503 Прочие расходы за отчетный год14305374
23504 Прочие расходы за предыдущий год305374413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год291-834-205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-834-205493
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8298121
24603 Прочее за отчетный год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225-916-303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-916-303372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-91600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (432) = 52.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6345+0+0) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (6650) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (6650) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.521

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.674

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.038

Индекс Альтмана Z = 9.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Телекинокомпания ИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить