Общество с ограниченной ответственностью "Арктика" ИНН:1501009790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41166451 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2239615480
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года961548080
11503 Основные средства на конец отчетного года51372543685485852097
11504 Основные средства на конец предыдущего года54368548585209741866
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года182182182182
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24374223562235610777
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2235622356107779045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75969770027755063136
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77002775506313651173
12103 Запасы на конец отчетного года167254163778127480115676
12104 Запасы на конец предыдущего года163778127480115676151091
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27607276072189218740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27607218921874025744
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23093322393135530862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32239313553086223444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6646157019812995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1570198129955617
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224605225194182708188273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225194182708188273205896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300574302196260258251409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302196260258251409257069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120120120120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120120120120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47474747
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года47474747
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года237566233952211775222817
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233952211775222817236702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237733234119211942222984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234119211942222984236869
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года430003000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года430003000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207608859670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6088596700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19634319894234918870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31989423491887014740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19840380774831628425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38077483162842520200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300574302196260258251409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302196260258251409257069
21103 Выручка за отчетный год88937610972018543411143253
21104 Выручка за предыдущий год109720185434111432531353176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7953439778017715451027377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97780177154510273771202244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9403311940082796115876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11940082796115876150932
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84872903756790072400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год90375679007240066343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9161290251489643476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29025148964347684589
23303 Проценты к уплате за отчетный год7403371110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33711100
23403 Прочие доходы за отчетный год146421390840381911
23404 Прочие доходы за предыдущий год13908403819111317
23503 Прочие расходы за отчетный год7358593366363662
23504 Прочие расходы за предыдущий год5933663636625847
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15705366631218742819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36663121874281980059
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4091808632296704
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8086322967042998
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-9507537920
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-75379200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1161428577895836115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2857789583611577061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1161428577895836115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2857789583611577061
32003 Величина капитала на 31120120120120
32006 Величина капитала на 3147474747
32007 Величина капитала на 31233952211775222817236702
32008 Величина капитала на 31234119211942222984236869
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1161428577895836115
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1161428577895836115
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1161428577895836115
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1161428577895836115
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800064002000050000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)800064002000050000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800064002000050000
33278 Дивиденды (ИТОГО)800064002000050000
33003 Величина капитала на 31120120120120
33006 Величина капитала на 3147474747
33007 Величина капитала на 31237566233952211775222817
33008 Величина капитала на 31237733234119211942222984
36003 Чистые активы на 31237733234119211942222984
36004 Чистые активы на 31234119211942222984236869
41103 Поступления – всего за отчетный год91533211503248786081219203
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год91007411424028694951218721
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3440474767810
41193 Прочие поступления за отчетный год181831752332482
41203 Платежи – всего за отчетный год91020911750328778341221907
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81815310793408176551108135
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29439256991697518241
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5343371110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7346510942306704
41293 Прочие платежи за отчетный год54737645473886388827
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5123-24708774-2704
43103 Поступления – всего за отчетный год5716879491475010
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5716879491475010
43203 Платежи – всего за отчетный год57215551944928920
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год69605824277550
43293 Прочие платежи за отчетный год50255493702153420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4724297-1788-20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5076-411-1014-2622

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11614)/Стоимость активов (300574) = 3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (795343+84872+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9161)/Выручка (889376) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11614)/Выручка (889376) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.783

Индекс Альтмана Z = 8.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (11.32), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арктика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить