Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации "Балц" ИНН:1501014895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44613264 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238541295299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412952992140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4014451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4451444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278641735350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года417353502584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278641735350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417353503384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года277629774360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года297743603225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278629874370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298743703235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1186980149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1186980149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278641735350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417353503384
21103 Выручка за отчетный год169881526018843
21104 Выручка за предыдущий год152601884317848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159271595017707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159501770716994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1061-6901136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6901136854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1061-6901136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6901136854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1061-6901136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6901136854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1061-6901136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6901136854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1061-6901136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6901136854

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1061)/Стоимость активов (2786) = 38.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15927+0+0) = 6.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1061)/Выручка (16988) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1061)/Выручка (16988) = 6.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр правовой и экономической информации Балц

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить