Общество с ограниченной ответственностью "Стройоптторг" ИНН:1501016123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44607482 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11581188
11504 Основные средства на конец предыдущего года11881218
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3770
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15351188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20591218
12103 Запасы на конец отчетного года959605
12104 Запасы на конец предыдущего года605789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года444176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14031652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года781995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29382840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28402213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19311817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1817820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10071023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10231393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29382840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28402213
21103 Выручка за отчетный год66765228
21104 Выручка за предыдущий год52284297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56773896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38963562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9991332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1332735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год999757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1332735
23503 Прочие расходы за отчетный год4490
23504 Прочие расходы за предыдущий год575122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год550757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год757538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год467644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год644457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (467)/Стоимость активов (2938) = 15.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5677+0+0) = 17.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (999)/Выручка (6676) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (467)/Выручка (6676) = 7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.918

Индекс Альтмана Z = 6.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (14.96%), рентабельность компании (7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройоптторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить