ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИОФАРМ" ИНН:1501017335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44623802 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года977095608632
12104 Запасы на конец предыдущего года956086320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4435916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267346245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3462450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1048099658893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года996588930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1048099658893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года996588930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года979095578132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года955781320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года575307678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3076780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11510183
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года101830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года690408761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4087610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1048099658893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года996588930
21103 Выручка за отчетный год578505688661591
21104 Выручка за предыдущий год56886615910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год571635220953233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52209532330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68746778358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год467783580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68746778358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467783580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68746778358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467783580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год316252236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2522360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37144258122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год442581220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (371)/Стоимость активов (10480) = 3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57163+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (687)/Выручка (57850) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (371)/Выручка (57850) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.188

Индекс Альтмана Z = 21.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (15.19), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИОФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить