ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙБАТ" ИНН:1501018480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44626255 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года497273358
11504 Основные средства на конец предыдущего года273358442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года497273358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273358725
12103 Запасы на конец отчетного года884363473017
12104 Запасы на конец предыдущего года63603017934
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167448358975
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82819750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2336
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25714150023995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1493839951184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26211152754353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1521143531909
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64086069129
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4730129702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64086079139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47301391039
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года226000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года226100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года975997997
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9979970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1656781993217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94843217870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1754291964214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104814214870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26211152754353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1521143531909
21103 Выручка за отчетный год11907195312831
21104 Выручка за предыдущий год1953128310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8283123542602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1235426020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36247177229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71772290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год751720117
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17201170
22203 Управленческие расходы за отчетный год635378190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3801900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29145079-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5077-780
23403 Прочие доходы за отчетный год329200
23404 Прочие доходы за предыдущий год91300
23503 Прочие расходы за отчетный год59416111
23504 Прочие расходы за предыдущий год155110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23525838-89
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5835-890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3361174130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11741300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20164664-219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4661-2190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20164664-219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4661-2190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2016)/Стоимость активов (26211) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8283+75+635) = 32.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2914)/Выручка (11907) = 24.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2016)/Выручка (11907) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = 3.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (24.47%), рентабельность компании (16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить