ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФО-СЕРВИС" ИНН:1501018875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44626551 ОКВЭД:92.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15110987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10660559
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147615251126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152511261528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298725912113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259121132087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298725912113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259121132087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157811191941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111919411499
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3191472172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1472172588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14091472172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1472172588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298725912113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259121132087
21103 Выручка за отчетный год188120082475
21104 Выручка за предыдущий год200824750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114914111629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141116290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год732597846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5978460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год732597846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5978460
23403 Прочие доходы за отчетный год145850
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500
23503 Прочие расходы за отчетный год583730
23504 Прочие расходы за предыдущий год37300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год819645816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6458160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год606074
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год759585742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5857420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (759)/Стоимость активов (2987) = 25.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1149+0+0) = 63.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (732)/Выручка (1881) = 38.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (759)/Выручка (1881) = 40.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.12

Индекс Альтмана Z = 9.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (38.92%), рентабельность компании (40.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФО-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить