ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИ-ЛАЙФ" ИНН:1501019660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44628722 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1947415767123278874
12104 Запасы на конец предыдущего года157671232788748638
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92817227908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1722790850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17653020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6530207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2041916004123840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160041238498020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2041916004123849802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160041238498028695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9090900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9090900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года150191143087810
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11430878176090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4428358926500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3589265011600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1953715109115218859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151091152188597699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года882895863943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года895863943996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8828958630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8958639430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2041916004123849802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160041238498028695
21103 Выручка за отчетный год2536381944302258719390
21104 Выручка за предыдущий год194430225871939019196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2469471885961788418136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188596178841621017706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6691583447030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5834470331800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2145214019550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2140195519260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4546369427480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3694274812540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4546369427480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3694274812540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1171069994
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106999486
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4429358826491160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3588264911601404

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4429)/Стоимость активов (20419) = 21.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (246947+2145+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4546)/Выручка (253638) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4429)/Выручка (253638) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.151

Индекс Альтмана Z = 31.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (23.15), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИ-ЛАЙФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить