Общество с ограниченной ответственностью "Пит Стоп" ИНН:1501021148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44629147 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157815781578
11504 Основные средства на конец предыдущего года157815781573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157815781578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157815781573
12103 Запасы на конец отчетного года10020213725
12104 Запасы на конец предыдущего года20213725906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25183650475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3650475738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501014802813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14802813554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года762871517013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года715170132198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года920687298591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года872985913771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258316681275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16681275925
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года572557255795
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года572557951055
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года572557255795
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года572557951055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89813361497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133614971513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89813361521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133615211791
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года920687298591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года872985913771
21103 Выручка за отчетный год975771676475
21104 Выручка за предыдущий год716764756404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год868065696007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год656960078341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1077598468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год598468-1937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1077598468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год598468-1937
23504 Прочие расходы за предыдущий год11548122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1077483420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48342053
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1629070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год907018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год915393350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39335035

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (915)/Стоимость активов (9206) = 9.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1077)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8680+0+0) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1077)/Выручка (9757) = 11.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (915)/Выручка (9757) = 9.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = 6.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.58), коэффициент быстрой ликвидности (8.38), коэффициент текущей ликвидности (8.49), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (11.04%), рентабельность компании (9.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пит Стоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить