Общество с ограниченной ответственностью "Арсенал" ИНН:1501022864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44632445 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444
12104 Запасы на конец предыдущего года786978697735
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441348084843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480848434974
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44131267712712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126771271212709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44131268112716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126811271612713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44031237912414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123791241412506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44131238912424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123891242412516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292292197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292292197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44131268112716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126811271612713
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79563592
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3592368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7956-35-92
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35-92285
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7956-35-92
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35-92285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7976-35-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-92266
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7976-35-92
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-35-92266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7976)/Стоимость активов (4413) = -180.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7956+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7956)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7976)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -8.297

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить