Общество с ограниченной ответственностью "Пегас" ИНН:1501023402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44632988 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243024562481
11504 Основные средства на конец предыдущего года245624812506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243024562481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245624812506
12103 Запасы на конец отчетного года698685607
12104 Запасы на конец предыдущего года685607497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года718790609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года790609501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314832463090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324630903009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года210210210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210210210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438402203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года402203106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648612413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года612413316
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года250025002500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года250025002500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250025002500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250025002500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1341770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134177191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314832463090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324630903007
21103 Выручка за отчетный год489583508100
21104 Выручка за предыдущий год835081007300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485382537999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год825379997194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4297101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97101106
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6697101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97101106
23403 Прочие доходы за отчетный год106102102
23404 Прочие доходы за предыдущий год1021020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40199203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199203106
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40199203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199203106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40199203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199203106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (3148) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4853+108+0) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (4895) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (4895) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 1.897

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.897<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-1.35%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить