Дочернее общество закрытого акционерного общества "Кавказэлектронстрой" Общество с ограниченной ответственностью "Спутник" ИНН:1501025054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44635099 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114311461148
11504 Основные средства на конец предыдущего года114611481150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114311461148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114611481150
12103 Запасы на конец отчетного года241355
12104 Запасы на конец предыдущего года135522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8638111598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81115981510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56158186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8878801811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88018111718
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203020262959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202629592868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года941020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31104112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10411296
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144719222847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192228471952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199919222847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192228472772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203020262959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202629592868
21103 Выручка за отчетный год29001052014881
21104 Выручка за предыдущий год105201488112447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25311004714293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100471429311980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год369473588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год473588467
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369473588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473588467
23503 Прочие расходы за отчетный год348379486
23504 Прочие расходы за предыдущий год379486381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2194102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9410286
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2194102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9410286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год941020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Прибыль

Прибыль Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Чистые активы

Чистые активы Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (2030) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2531+0+0) = 14.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (369)/Выручка (2900) = 12.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (2900) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = -1.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (12.72%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Дочернее общество закрытого акционерного общества Кавказэлектронстрой Общество с ограниченной ответственностью Спутник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить