Общество с ограниченной ответственностью "Фирма КВИТ" ИНН:1501025495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50533546 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431851773711
11504 Основные средства на конец предыдущего года517737114431
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432351823716
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года518237164436
12103 Запасы на конец отчетного года658754533603
12104 Запасы на конец предыдущего года5453360313829
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года142945
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9456
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279623009338172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300933817221729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1718304523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18304523498
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14529097749
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года290977494063
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348534037954052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403795405240125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391764556157768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года455615776844561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года480480480
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года480480480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года667963311527
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63311527-2210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года715968112007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68112007-1730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320173875055761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года387505576146291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320173875055761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387505576146291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391764556157768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года455615776844561
21103 Выручка за отчетный год205022682185742
21104 Выручка за предыдущий год268218574240999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238512481981004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248198100438233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-334920024738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200247382766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-334920024738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200247382766
23403 Прочие доходы за отчетный год38555502248
23404 Прочие доходы за предыдущий год5502248652
23503 Прочие расходы за отчетный год667162261
23504 Прочие расходы за предыдущий год71620611102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44018364725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183649252316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77422987
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год422987517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36314143738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141439381799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36314143738
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141439381799

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (39176) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23851+0+0) = -14.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3349)/Выручка (20502) = -16.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (20502) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 0.811

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-16.33%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма КВИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить