Открытое акционерное общество "Олимп" ИНН:1501026393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50536266 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2012206521362241
11504 Основные средства на конец предыдущего года2065213622412286
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50000500005000050000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50000500005000050000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года73046730467304672229
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года73046730467222972169
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125058125111125182124470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125111125182124470124455
12103 Запасы на конец отчетного года5254921230607
12104 Запасы на конец предыдущего года4921230607492
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5348534853485348
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5348534853485348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396136301400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1363014001495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11352238703
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52238703401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6382602871177058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6028711770587736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131440131139132299131528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131139132299131528132191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102053102053102053102053
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102053102053102053102053
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года29114291142911429114
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года29114291142911429114
13603 Резервный капитал на конец отчетного года211490
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2593-2484-1873-1777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2484-1873-1777-1963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128595128697129303129390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128697129303129390129204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2612226827231760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2268272317601569
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233174273378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1742733781418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2845244229962138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2442299621382987
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131440131139132299131528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131139132299131528132191
21103 Выручка за отчетный год4051433828112434
21104 Выручка за предыдущий год4338281124341872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3941397127122115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3971271221152868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11036799319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36799319-996
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11036799319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36799319-1547
23403 Прочие доходы за отчетный год20500
23503 Прочие расходы за отчетный год4617027133
23504 Прочие расходы за предыдущий год17027133673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66197122186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197122186-2220
24603 Прочее за отчетный год-3860320
24604 Прочее за предыдущий год603200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2813790186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13790186-2220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2813790186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13790186-2220
32003 Величина капитала на 31102053102053102053102053
32005 Величина капитала на 3129114291142911429114
32006 Величина капитала на 3114900
32007 Величина капитала на 31-2484-1873-1777-1963
32008 Величина капитала на 31128697129303129390129204
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)7500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2813790186
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3514290186
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2813790186
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2813790186
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1377481860
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1377481860
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13701860
33278 Дивиденды (ИТОГО)13701860
33003 Величина капитала на 31102053102053102053102053
33005 Величина капитала на 3129114291142911429114
33006 Величина капитала на 31211490
33007 Величина капитала на 31-2593-2484-1873-1777
33008 Величина капитала на 31128595128697129303129390
36003 Чистые активы на 31128595128697129303129390
36004 Чистые активы на 31128697129303129390129204
41103 Поступления – всего за отчетный год3844432428073618
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год187829155251010
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1966140922822608
41203 Платежи – всего за отчетный год3953397933013507
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1319185411581784
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14771198848817
41293 Прочие платежи за отчетный год11579231295906
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-109345-494111
43103 Поступления – всего за отчетный год10907991711191
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10907991711191
43203 Платежи – всего за отчетный год86813308660
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год122771170
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год74612537490
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год222-531845191
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период113-186-465302

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Олимп

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Олимп

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (131440) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3941+0+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (4051) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (4051) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.2

Индекс Альтмана Z = 47.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (17.75), коэффициент текущей ликвидности (19.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить