Общество с ограниченной ответственностью "Джунгли" ИНН:1501026650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50536697 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года318000
11504 Основные средства на конец предыдущего года270200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года318000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270200
12104 Запасы на конец предыдущего года4475585449018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3458160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5725631249178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31805597956312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32745631249178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318031803180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318031802675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94513210836
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года945313246503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31805597956312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32745631249178
21103 Выручка за отчетный год1221440148044
21104 Выручка за предыдущий год144014804464693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1101438140820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143814577751913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12207224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20226712780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12202267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2022677348
23504 Прочие расходы за предыдущий год20105124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120631
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3180) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = 10.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (122) = 9.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (122) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.84%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Джунгли

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить