Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Ирпак" ИНН:1501027365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50537952 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9186111261294914890
11504 Основные средства на конец предыдущего года11126129491489013429
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года918611126129490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1112612949148900
12103 Запасы на конец отчетного года769011543113089895
12104 Запасы на конец предыдущего года115431130898955127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года894887847937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8878479375793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5111125312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111125312307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года858912541122800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1254112280111440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17775236672522926034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23667252292603424656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5998597059240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5970592458960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6148612060746046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6120607460466552
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4944123621239715836
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12362123971583615842
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года494412362123970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1236212397158360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6683518529244152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5185292441522262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6683518567580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5185675841520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17775236672522926034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23667252292603424656
21103 Выручка за отчетный год32271279252519127217
21104 Выручка за предыдущий год27925251912721731868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28425267912339926153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26791233992615330433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3846113417920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1134179210640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3108000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год738113417920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1134179210640
23303 Проценты к уплате за отчетный год41975914001560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год759140015601140
23503 Прочие расходы за отчетный год282318357424
23504 Прочие расходы за предыдущий год318357424707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3757350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5735-5000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117626
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284628-506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4628-5064
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2846280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4628-5060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (17775) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28425+3108+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (738)/Выручка (32271) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (32271) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.529

Х5 = Выручка/Активы = 1.816

Индекс Альтмана Z = 2.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.119<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Ирпак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить