Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение "Ортэв" ИНН:1501028087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50539075 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108621302126750
11504 Основные средства на конец предыдущего года130212675034182
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года258125812581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108621560229331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156022933136763
12103 Запасы на конец отчетного года269202168721889
12104 Запасы на конец предыдущего года216872188920150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532835210155344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521015534422218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14479123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791236000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4477100100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1001000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848248387777356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года838777735648368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9568699479106687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9947910668785131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года686816868168681
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года686816868168681
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года704588492
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года588492413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года694856936969273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года693696927369194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600060006000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600060006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202012411031414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24110314149937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262013011037414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года301103741415937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9568699479106687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9947910668785131
21103 Выручка за отчетный год121921168719404
21104 Выручка за предыдущий год1168719404134233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120471156718842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1156718842133717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145120562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120562516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145120562
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120562516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14512099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12099516
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2420103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1169679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9679413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1169679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9679413
41103 Поступления – всего за отчетный год866600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год831700
41193 Прочие поступления за отчетный год34900
41203 Платежи – всего за отчетный год860100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74600
41293 Прочие платежи за отчетный год785500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (95686) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12047+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (12192) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (12192) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.652

Индекс Альтмана Z = 7.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Строительно-производственное объединение Ортэв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить