Общество с ограниченной ответственностью "Мастерская архитектора Аликова" ИНН:1501028111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32710915 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7151119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1911188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11188147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7611188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11188147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2210188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10188147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7611188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11188147
21103 Выручка за отчетный год4141301100
21104 Выручка за предыдущий год1301100100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3873031045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303104579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27-17355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1735521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27-17355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1735521
23503 Прочие расходы за отчетный год151514
23504 Прочие расходы за предыдущий год151410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-18841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1884111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-18841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1884111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (76) = 15.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (387+0+0) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (414) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (414) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.407

Индекс Альтмана Z = 3.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастерская архитектора Аликова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить