Общество с ограниченной ответственностью "Дирекция по строительству МАПП" ИНН:1501028538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50539767 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38563423
11504 Основные средства на конец предыдущего года34232495
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года22
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25952744
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27441049
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64536169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61693546
12103 Запасы на конец отчетного года106387278
12104 Запасы на конец предыдущего года72786363
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32232
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7128344344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4434433034
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66412036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1203611241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8300763790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6379055770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8946069959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6995959316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3708636444
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3644435860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3709636454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3645435870
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года50
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-15000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5110730753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3225323446
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года27522752
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года27520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5235933505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3350523446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8946069959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6995959319
21103 Выручка за отчетный год2518235461
21104 Выручка за предыдущий год3546124997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2107034770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3477021651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4112691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6913346
22203 Управленческие расходы за отчетный год27580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1354691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6913346
23403 Прочие доходы за отчетный год424171
23404 Прочие доходы за предыдущий год171346
23503 Прочие расходы за отчетный год837132
23504 Прочие расходы за предыдущий год132420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год941730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7303272
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146713
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год62
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год259
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-50
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год779584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5842546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год779584
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5842546

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (779)/Стоимость активов (89460) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21070+0+2758) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1354)/Выручка (25182) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (779)/Выручка (25182) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.708

Индекс Альтмана Z = 3.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дирекция по строительству МАПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить