Закрытое акционерное общество "Ноэль" ИНН:1501028930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50540351 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года109113649611275
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109113649610
12103 Запасы на конец отчетного года2509238986207668
12104 Запасы на конец предыдущего года2389862076685612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226717141733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321189682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21189682310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25124658115980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46581159884340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25125749129629395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57491296293957230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2342510951095132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5109510951325141
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17039958583586
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года399585835861966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2411995677123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17064078530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года640785342630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25125749129629395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57491296293957230
21103 Выручка за отчетный год416086721546412796
21104 Выручка за предыдущий год8672154641279615354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8672154641279614841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4160000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4160000
23503 Прочие расходы за отчетный год4160000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Ноэль

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Ноэль

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Ноэль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2512) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Ноэль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Ноэль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4160)/Выручка (4160) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Ноэль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4160) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Ноэль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Ноэль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Ноэль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Ноэль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Ноэль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.776

Х5 = Выручка/Активы = 1.656

Индекс Альтмана Z = 8.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Ноэль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (14.78), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Ноэль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить