ООО "СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР " ГОРЕЦ " ИНН:1501029718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50541497 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года454368426578
12104 Запасы на конец предыдущего года684265786207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12879411205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9411205414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года584078037791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года780377916624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584078037791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года780377916624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-85611681754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года116817541951
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45615682154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156821542351
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года338333833500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года338335002180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291328522137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285221372093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629662355637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года623556374273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584078037791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года780377916624
21103 Выручка за отчетный год216210407743
21104 Выручка за предыдущий год1040774311122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25967606478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76064789384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4342801265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28012651738
22103 Коммерческие расходы за отчетный год285340963
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3409631064
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-719-60302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-60302674
23303 Проценты к уплате за отчетный год683459466
23304 Проценты к уплате за предыдущий год459466448
23503 Прочие расходы за отчетный год225799
23504 Прочие расходы за предыдущий год5799188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1424-576-183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-576-18338
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1446-586-189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-586-189-18
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1446-586-189
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-586-189-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Прибыль

Прибыль ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1446)/Стоимость активов (5840) = -24.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2596+285+0) = -24.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-719)/Выручка (2162) = -33.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1446)/Выручка (2162) = -66.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.072

Индекс Альтмана Z = 0.763

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-33.26%), рентабельность компании (-66.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ООО СЕВЕРО - КАВКАЗСКИЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОРУЖЕЙНЫЙ ЦЕНТР  ГОРЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить