Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие № 6 ИНН:1501031107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53882000 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года88243266394
12104 Запасы на конец предыдущего года243266394234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9265203217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265203217100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110522472613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года522472613336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110522472613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года522472613336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84848484
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84848484
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1631631630
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1631631630
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3355-2412-3502-3759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2412-3502-3759-2981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3108-2165-3255-3512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2165-3255-3512-2734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3218268737274125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2687372741253070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3218268737274125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2687372741253070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110522472613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года522472613336
21103 Выручка за отчетный год3150847676948723
21104 Выручка за предыдущий год8476769487234444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4025771778109733
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7717781097337131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-875759-116-1010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год759-116-1010-2687
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-875759-116-1010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год759-116-1010-2687
23403 Прочие доходы за отчетный год98331794574
23404 Прочие доходы за предыдущий год331794574117
23503 Прочие расходы за отчетный год1660421342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9431090257-778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1090257-778-2617
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9431090257-778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090257-778-2617
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9431090257-778
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1090257-778-2617
32003 Величина капитала на 3184848484
32005 Величина капитала на 31163163163163
32007 Величина капитала на 31-2412-3502-3759-2981
32008 Величина капитала на 31-2165-3255-3512-2734
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94300778
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94300778
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94300778
33218 Убыток (ИТОГО)94300778
33003 Величина капитала на 3184848484
33005 Величина капитала на 31163163163163
33007 Величина капитала на 31-3355-2412-3502-3759
33008 Величина капитала на 31-3108-2165-3255-3512
36003 Чистые активы на 31-3108-2165-3255-3512
36004 Чистые активы на 31-2165-3255-3512-2734
41103 Поступления – всего за отчетный год3295841182168948
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3153795772978327
41193 Прочие поступления за отчетный год142454919621
41203 Платежи – всего за отчетный год3296840082158948
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2494496751296013
41293 Прочие платежи за отчетный год802298726501725
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Прибыль

Прибыль Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Чистые активы

Чистые активы Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-943)/Стоимость активов (110) = -857.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4025+0+0) = -21.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-875)/Выручка (3150) = -27.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-943)/Выручка (3150) = -29.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -28.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -28.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.573

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.573

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.966

Индекс Альтмана Z = -271.926

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-28.25), рентабельность продукции (-27.78%), рентабельность компании (-29.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Владикавказское муниципальное унитарное жилищно-эксплуатационное предприятие  6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить