Общество с ограниченной ответственностью "Ратан" ИНН:1501032213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53884200 ОКВЭД:45.21.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года339101701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11303137565276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1375652760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14720138106986
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1381069860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14720138106986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1381069860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14714137496986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1374969860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14720138106986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1381069860
21103 Выручка за отчетный год2144231380
21104 Выручка за предыдущий год2313800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8118881157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88811570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133314257-157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14257-1570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133314257-157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14257-1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133314257-157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14257-1570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год368518170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5181700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96513739-327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13739-3270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (965)/Стоимость активов (14720) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (811+0+0) = 164.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1333)/Выручка (2144) = 62.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (965)/Выручка (2144) = 45.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2453.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1888.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2452.333

Индекс Альтмана Z = 2582.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.33), коэффициент быстрой ликвидности (1888.17), коэффициент текущей ликвидности (2453.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (62.17%), рентабельность компании (45.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ратан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить