Общество с ограниченной ответственностью "Арктика - Сервис" ИНН:1501032284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53884708 ОКВЭД:52.72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года183779101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1837790
12103 Запасы на конец отчетного года8488790676557323
12104 Запасы на конец предыдущего года7906765573236650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4024357729012680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3577290126802910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2303124826691256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1248266912561659
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1481512731132250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1273113225112590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14815127491326211338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12749132621133811320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115288683100098088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86831000980888661
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3287406632533250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4066325332502659
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3287406632530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4066325332500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14815127491326211338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12749132621133811320
21103 Выручка за отчетный год50890459054657749258
21104 Выручка за предыдущий год45905465774925852479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47202466484405148450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46648440514845050025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3688-74325260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-74325268080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3688-74325260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-74325268080
23403 Прочие доходы за отчетный год11145
23404 Прочие доходы за предыдущий год1145112
23503 Прочие расходы за отчетный год2811311401425
23504 Прочие расходы за предыдущий год13114014251546
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3408-87323870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8732387-5720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5634534660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45346600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2845-13261921-573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13261921-5731020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2845)/Стоимость активов (14815) = 19.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47202+0+0) = 7.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3688)/Выручка (50890) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2845)/Выручка (50890) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.507

Индекс Альтмана Z = 10.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (5.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арктика - Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить