ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ГРАНИТ" ИНН:1501032647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53886972 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28800
12103 Запасы на конец отчетного года780754163140
12104 Запасы на конец предыдущего года541731403011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610646732569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4673256950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года614327308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327308378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14527104166017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1041760173439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14815104176018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041760183439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9529102145822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1021458223438
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5286203196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2031961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5286203196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2031961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14815104176018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041760183439
21103 Выручка за отчетный год17658231348429
21104 Выручка за предыдущий год2313484293800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19374152375476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152375476517
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-171678972953
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год789729533283
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-171678972953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год789729533283
23403 Прочие доходы за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год17919582
23504 Прочие расходы за предыдущий год1958248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-188277022871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год770228713235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53080457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год804570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-241268982814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год689828143235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2412)/Стоимость активов (14815) = -16.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19374+0+0) = -8.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1716)/Выручка (17658) = -9.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2412)/Выручка (17658) = -13.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.803

Индекс Альтмана Z = 4.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-9.72%), рентабельность компании (-13.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить