Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:1501033200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57806585 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18950170966492
11504 Основные средства на конец предыдущего года1709364920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18950170966492
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1709364920
12104 Запасы на конец предыдущего года208000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175092073513874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16879138740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3092180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178182303313874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19210138740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367684012820366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36303203660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-60-1860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235662294613646
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23316136460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132621736859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13192590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368284031413731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36508137310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367684012820366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36303203660
21103 Выручка за отчетный год80600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год637639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169-6-39
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169-6-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9-390
23404 Прочие доходы за предыдущий год400000
23503 Прочие расходы за отчетный год161519656
23504 Прочие расходы за предыдущий год4021196560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1533979-19695
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30-196950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1453979-19695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30-196950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (36768) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (637+0+0) = 26.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (806) = 20.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (806) = 17.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 0.851

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (20.97%), рентабельность компании (17.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить