Общество с ограниченной ответственностью "Строитель ЛТД" ИНН:1501034490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57815160 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17541856
11504 Основные средства на конец предыдущего года18562223
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года321000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338541856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18562223
12103 Запасы на конец отчетного года560721823
12104 Запасы на конец предыдущего года2182310367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года409225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года564722700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2270010633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3950124556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2455612856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84888744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87443063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84988754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87543073
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1641315636
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года156363499
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года142820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3069515636
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года156363499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1194
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6047
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1666284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3950124556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2455612856
21103 Выручка за отчетный год14511737
21104 Выручка за предыдущий год117378644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2012235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223510647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-569502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9502-2003
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20073
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7365
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2569429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9429-2068
23504 Прочие расходы за предыдущий год3748740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2565681
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5681-2808
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2565681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5681-2808
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2565681
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5681-2808

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-256)/Стоимость активов (39501) = -0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201+200+0) = -63.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-256)/Выручка (145) = -176.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-256)/Выручка (145) = -176.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.274

Индекс Альтмана Z = 1.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.127<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (18.33), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-176.55%), рентабельность компании (-176.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить