ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНФОТЕРРА" ИНН:1501035006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13745902 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109138259356
11504 Основные средства на конец предыдущего года138259356765
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1291382590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1382593560
12103 Запасы на конец отчетного года2012100
12104 Запасы на конец предыдущего года121000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605605313333286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года605313333286141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47274290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2742904
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года672100031620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10003162332860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8001138342133642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1138342133642910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-533-426-22020046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-426-22020046591
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года735000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5981467364113596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1564364113596319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1333156436410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15643641135960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8001138342133642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1138342133642910
21103 Выручка за отчетный год10740441153899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11310306633792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-57013450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57013450
23403 Прочие доходы за отчетный год501545
23404 Прочие доходы за предыдущий год17415450
23503 Прочие расходы за отчетный год21312170698
23504 Прочие расходы за предыдущий год312170698243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73-31-8100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143-810194540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99-205-81019454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205-81019454152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99)/Стоимость активов (800) = -12.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1131+0+0) = -5.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (1074) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99)/Выручка (1074) = -9.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.4

Индекс Альтмана Z = -0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (-5.31%), рентабельность компании (-9.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНФОТЕРРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить