Общество с ограниченной ответственностью "Центр развития бизнеса" ИНН:1501035020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13747485 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187684988
11504 Основные средства на конец предыдущего года6849880
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года824182410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18789259229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года892592290
12103 Запасы на конец отчетного года184913
12104 Запасы на конец предыдущего года49130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86501023910377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10239103770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1550111050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102181029911440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10299114400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104051922420669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19224206690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102351601917206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16019172060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16432053463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320534630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17032053463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320534630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104051922420669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19224206690
21103 Выручка за отчетный год46469017763
21104 Выручка за предыдущий год90177630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186616807410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168074100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2780-159010353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1590103530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2780-159010353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1590103530
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год34020
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2440-158710353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1587103530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2783533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2162-15909820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159098200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2162)/Стоимость активов (10405) = 20.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1866+0+0) = 148.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2780)/Выручка (4646) = 59.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2162)/Выручка (4646) = 46.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 60

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.206

Индекс Альтмана Z = 71.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.12), коэффициент быстрой ликвидности (60), коэффициент текущей ликвидности (60.11), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (59.84%), рентабельность компании (46.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить