Общество с ограниченной ответственностью "КРЕДИТ-ТОРГ" ИНН:1501035119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13746439 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3075914015405
11504 Основные средства на конец предыдущего года140154050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3075914015405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140154050
12103 Запасы на конец отчетного года109270734
12104 Запасы на конец предыдущего года2707340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57218732887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17318870
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2320228627005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2286270050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130012372527926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23724279260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437603774028331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37739283310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36931026872
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3606900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года369413607926882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36079268820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181916611449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165914490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181916611449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165914490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437603774028331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37738283310
21103 Выручка за отчетный год266033321035241416
21104 Выручка за предыдущий год3210352414160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238942297497203415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2709462180530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270912353838001
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50089233630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25858014638
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2718400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12332353823363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22905233630
23203 Проценты к получению за отчетный год32500
23404 Прочие доходы за предыдущий год63500
23503 Прочие расходы за отчетный год2455291419
23504 Прочие расходы за предыдущий год46584190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13131888222944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18882229440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65485336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1273360
24603 Прочее за отчетный год38500
24604 Прочее за предыдущий год35800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8631839722608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18397226080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год863022608
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1839700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (863)/Стоимость активов (43760) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238942+25858+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1233)/Выручка (266033) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (863)/Выручка (266033) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.417

Индекс Альтмана Z = 7.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРЕДИТ-ТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить