Общество с ограниченной ответственностью "ТДК" ИНН:1501035711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13749811 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8937
11504 Основные средства на конец предыдущего года9370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9370
12103 Запасы на конец отчетного года813933
12104 Запасы на конец предыдущего года138330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1923713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581641072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16310720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года661721109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17211090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-801701109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17011090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года661721109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17211090
21103 Выручка за отчетный год11248906012762
21104 Выручка за предыдущий год9060127620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11123963412388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9634123880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125-574374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5743740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125-574374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5743740
23404 Прочие доходы за предыдущий год66150
23503 Прочие расходы за отчетный год39159191
23504 Прочие расходы за предыдущий год1591910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86-667198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6671980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86-667198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6671980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (66) = 130.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11123+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (11248) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (11248) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.548

Индекс Альтмана Z = 3.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.21), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТДК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить