Государственное унитарное предприятие "Аланиятехинвентаризация" Республики Северная Осетия - Алания ИНН:1501036169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71002362 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232509846765
11504 Основные средства на конец предыдущего года509846765360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232509846765
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года509846765360
12103 Запасы на конец отчетного года54817197
12104 Запасы на конец предыдущего года817197207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623605509587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года605509587590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1192195016971405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1950169714051258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1869263622772089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2636227720892055
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2101314531232854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3145312328542415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года636636636636
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года636636636636
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1262233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-626638639639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года638639639672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2727250724842215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2507248422151743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2727250724842215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2507248422151743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2101314531232854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3145312328542415
21103 Выручка за отчетный год17336230752997128262
21104 Выручка за предыдущий год23075299712826229087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16329198292510923761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19829251092376124146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1007324648624501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3246486245014941
22203 Управленческие расходы за отчетный год2226328748613145
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3287486131454510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1219-4111356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4111356431
23403 Прочие доходы за отчетный год692858732820
23404 Прочие доходы за предыдущий год858732820879
23503 Прочие расходы за отчетный год2946265841250
23504 Прочие расходы за предыдущий год62658412501012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-821191149926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191149926298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163146435262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-821283491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28349136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-821283491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28349136
32003 Величина капитала на 31636636636636
32007 Величина капитала на 3123336
32008 Величина капитала на 31638639639672
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12641033
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12641033
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12641033
33218 Убыток (ИТОГО)12641033
33003 Величина капитала на 31636636636636
33007 Величина капитала на 31-1262233
33008 Величина капитала на 31-626638639639
36003 Чистые активы на 31-626638639639
36004 Чистые активы на 31638639639672
41103 Поступления – всего за отчетный год22018308373410534049
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20843275183012733229
41193 Прочие поступления за отчетный год117533193978820
41203 Платежи – всего за отчетный год22744306163381333853
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4649354433156067
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8618154791683114550
41293 Прочие платежи за отчетный год9477114301352112801
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-726221292196
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-726221292196

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-821)/Стоимость активов (2101) = -39.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16329+0+2226) = -6.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1219)/Выручка (17336) = -7.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-821)/Выручка (17336) = -4.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Индекс Альтмана Z = -6.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-7.03%), рентабельность компании (-4.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Аланиятехинвентаризация Республики Северная Осетия - Алания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить