ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ "СЕВКАВКАЗЭНЕРГО" ИНН:1502002701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00104834 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1472814706113939796
11504 Основные средства на конец предыдущего года147061139397968709
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13454129091674328694
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12909167432869455895
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года342346226898225502258011
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22689822550225801192391
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2669000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373197254513253638296501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254513253638296501156995
12103 Запасы на конец отчетного года8164136921370113686
12104 Запасы на конец предыдущего года13692137011368614855
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года608848665503826544841820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6655038265448418201706788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4275445776361237139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года457763612371391036
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1793007008
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года661559724971876368886046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7249718763688860461739354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103475697948411300061182547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года979484113000611825471896349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50386503865038650386
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50386503865038650386
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года288198198198
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года19819819815
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3589148-2529527-2304235-2332723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2529527-2304235-2332723-1627810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3538474-2478943-2253651-2282139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2478943-2253651-2282139-1577409
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года56100561005610056100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года56100561005610056100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6921122749419
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года112274941980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56792572225684956519
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57222568495651956180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года103857104365107850165996
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104365107850165996350216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4026955320302831017923231061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3203028310179232310613055998
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3856269381211716611110
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года93812117166111109654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4516438340120533268083408167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3401205332680834081673417578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103475697948411300061182547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года979484113000611825471896349
21103 Выручка за отчетный год4384261401045338861953227468
21104 Выручка за предыдущий год4010453388619532274683136358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2097293202995418309001406875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2029954183090014068751380152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2286968198049920552951820593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1980499205529518205931756206
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2358296191800919944851778370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1918009199448517783701538036
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71328624906081042223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год624906081042223218170
23203 Проценты к получению за отчетный год867323290
23204 Проценты к получению за предыдущий год32329045
23303 Проценты к уплате за отчетный год3777566351049430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год56635104943014715
23403 Прочие доходы за отчетный год11413798845832279825798474
23404 Прочие доходы за предыдущий год8845832279825798474540223
23503 Прочие расходы за отчетный год224255011680482274234964768
23504 Прочие расходы за предыдущий год116804822742349647682859414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1175409-22631561326-133501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22631561326-133501-2115691
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год132324421966983041358
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год421966983041358442607
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год430373329339
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-37332933933
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1154481396-81766-14319
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1396-81766-14319-19436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1059531-22529228488-144470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22529228488-144470-2046998
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1059531-22529228488-144470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22529228488-144470-2046998
32003 Величина капитала на 3150386503865038650386
32005 Величина капитала на 3119819819815
32007 Величина капитала на 31-2529527-2304235-2332723-1627810
32008 Величина капитала на 31-2478943-2253651-2282139-1577409
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10595312252920704913
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-10595312252920704913
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10595312252920144470
33218 Убыток (ИТОГО)10595312252920144470
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)90000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-90000
33003 Величина капитала на 3150386503865038650386
33005 Величина капитала на 31288198198198
33007 Величина капитала на 31-3589148-2529527-2304235-2332723
33008 Величина капитала на 31-3538474-2478943-2253651-2282139
36003 Чистые активы на 31-3538474-2253651-2253651-2282139
36004 Чистые активы на 31-2478943-2282139-2282139-1577409
41103 Поступления – всего за отчетный год536679747584913124488499375
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год962482911558971515146488
41193 Прочие поступления за отчетный год440431538469332152973352756
41203 Платежи – всего за отчетный год508309442321572027336493272
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30177622437970141180153806
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год220941202482158314135162
41293 Прочие платежи за отчетный год18443911591705457221302886
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28370352633410971526103
42203 Платежи – всего за отчетный год27522551668110681680
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8083000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год26714251668110681680
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-275225-516681-10681680
43203 Платежи – всего за отчетный год11500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30229653289846103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1059531)/Стоимость активов (1034756) = -102.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2097293+2358296+0) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71328)/Выручка (4384261) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1059531)/Выручка (4384261) = -24.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.774

Индекс Альтмана Z = -33.118

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-3.42), рентабельность продукции (-1.63%), рентабельность компании (-24.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭНЕРГЕТИКИ И ЭЛЕКТРИФИКАЦИИ СЕВКАВКАЗЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить