СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ" ИНН:1502004748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05304503 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292128172487
11504 Основные средства на конец предыдущего года281724872357
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года188187188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292130052674
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300526742545
12103 Запасы на конец отчетного года176125118
12104 Запасы на конец предыдущего года125118106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8953550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5355018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1224102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410275
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387302770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302770199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330833073444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330734442744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2268237237
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года237237237
13603 Резервный капитал на конец отчетного года23700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213522022030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250723742441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237424412269
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года237178382
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года178382226
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года237178382
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года178382226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года564463621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года463621249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564755621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года755621249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330833073444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330734442744
21103 Выручка за отчетный год371525442230
21104 Выручка за предыдущий год254422301420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219020461471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3715354184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год354184-51
22203 Управленческие расходы за отчетный год353700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178354184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год354184-51
23403 Прочие доходы за отчетный год36514211454
23404 Прочие доходы за предыдущий год142114541113
23503 Прочие расходы за отчетный год2881053837
23504 Прочие расходы за предыдущий год1053837983
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255722801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72280179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132112605
24603 Прочее за отчетный год-1226570
24604 Прочее за предыдущий год6575170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133-67172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67172-526
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133-67172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67172-526
62103 Вступительные взносы за отчетный год1400
62153 Членские взносы за отчетный год17010
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год15000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год181617561
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год603638
63133 иные мероприятия за отчетный год603638
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год121581523
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год121581523
63003 Использовано средств - всего за отчетный год181617561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Прибыль

Прибыль СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Чистые активы

Чистые активы СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (3308) = 4.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3537) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (3715) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (3715) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.13

Индекс Альтмана Z = 3.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (4.79%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВСЕРОССИЙСКОЕ ОБЩЕСТВО АВТОМОБИЛИСТОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить