ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - "ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ" ИНН:1502008982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02604434 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17142184490
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года18449211450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171421844921145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184492114534625
12103 Запасы на конец отчетного года104670
12104 Запасы на конец предыдущего года67660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1558010963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21234978382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349783824069
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13000240190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24019108970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148742758319345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27583193459217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320164603240490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460324049043842
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13303209820
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20982148610
13603 Резервный капитал на конец отчетного года171421844936006
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года184492114541463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304453943136006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394313600641463
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200030000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157116011484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160114841798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157136014484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360144842379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320164603240490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460324049043842
21103 Выручка за отчетный год93942094931317
21104 Выручка за предыдущий год209493131723029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120411609125596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160912559619848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-264748585721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год485857213181
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-264748585721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год485857213181
23403 Прочие доходы за отчетный год14859272283
23404 Прочие доходы за предыдущий год92722832434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116257858004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578580045615
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326658863
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год658863697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-148851277141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год512771414918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-148851270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год512771410
61003 Остаток средств на начало отчетного года20982148610
62153 Членские взносы за отчетный год199918680
62203 Целевые взносы за отчетный год300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год9394112080
62503 Прочие за отчетный год1485106680
62003 Поступило средств - всего за отчетный год12881237440
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год8628570
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1611350
63133 иные мероприятия за отчетный год3572720
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год17952152060
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год964995220
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год107410820
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2733320
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год319940590
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год115300
63263 прочие за отчетный год7702110
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1287800
63503 Прочие за отчетный год45914800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год20560176230
64003 Остаток средств на конец отчетного года13303209820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1488)/Стоимость активов (32016) = -4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12041+0+0) = -21.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2647)/Выручка (9394) = -28.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1488)/Выручка (9394) = -15.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.379

Индекс Альтмана Z = 22.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (9.47), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-28.18%), рентабельность компании (-15.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ - ОБЪЕДИНЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ-АЛАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить