Региональная общественная организация "Общество охотников и рыболовов" Республики Северная Осетия-Алания ИНН:1502009471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03926710 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197215215
11504 Основные средства на конец предыдущего года215215215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197215215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215215215
12103 Запасы на конец отчетного года125570
12104 Запасы на конец предыдущего года57530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года408316229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316229120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551418296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418296185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748633511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года633511400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года640540425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540425326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1089386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года938674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1089386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года938674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748633511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года633511400
21103 Выручка за отчетный год6126410
21104 Выручка за предыдущий год64100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год761640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5364770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5364770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47700
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год59360
23504 Прочие расходы за предыдущий год3600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4804410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4624220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (462)/Стоимость активов (748) = 61.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76+0+0) = 705.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (612) = 87.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (462)/Выручка (612) = 75.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.618

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.926

Индекс Альтмана Z = 16.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.78), коэффициент быстрой ликвидности (3.94), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (87.58%), рентабельность компании (75.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Региональная общественная организация Общество охотников и рыболовов Республики Северная Осетия-Алания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить