Общество с ограниченной ответственностью "Заххон" ИНН:1502012107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32702672 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44464749
11504 Основные средства на конец предыдущего года46474951
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4446470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4647490
12103 Запасы на конец отчетного года552177336685
12104 Запасы на конец предыдущего года177336685222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58474765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года474765126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года516233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6152293840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2293847560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года659275431805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275431805632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117104570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104571910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12711467201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1146720187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45483286526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83286526467
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года78787878
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78787878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5321613640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1613646040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года659275431805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275431805632
21103 Выручка за отчетный год136514659711801
21104 Выручка за предыдущий год146597118011397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10429806511687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98065113801385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3234853200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4853204210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3104384540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4384543070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1347-1340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47-1341140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1347-1340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47-1341140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1347-134114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47-13411412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1347-1340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47-1341140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (659) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1042+310+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1365) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1365) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 2.051

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.051<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заххон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить