ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОФИРМА ФАТ" ИНН:1502013608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41155826 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366224416404265757249542
11504 Основные средства на конец предыдущего года416404265757249542191856
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1401401401133
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1401401401326
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17000192299930
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года92299939930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5363654257732668900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4257732668902506750
12103 Запасы на конец отчетного года2084171030371836918304
12104 Запасы на конец предыдущего года10303718369183045290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70931025823930
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10258239322800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222082811088143452810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81108814345003022937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47393621267915721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года936212679157216790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4380652037651618750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203765161875868350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года974430629538428765337510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года629538428765337510228199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9309309300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9309309300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2204622046220460
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2204622046220460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3729662565802185330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2565802185331275270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395952279566242519150513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27956624151915051393012
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года97178772447571681677
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77244757168167714687
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2256931604835002856697
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1604835002856697110972
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3228712377271257440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2377271257441383740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2556071122455700248623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11224558002486239528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255607112245605020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11224561502486230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года974430629538428765337510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года629538428765337510228199
21103 Выручка за отчетный год731412464879476336352911
21104 Выручка за предыдущий год464879476336352911253415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522909341451342012273658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341451342012255553196813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2085031234281343240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123428134324973580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3650419784172360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1978417236181050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1719991036441170880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103644117088792530
23203 Проценты к получению за отчетный год150000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2516000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4513000
23403 Прочие доходы за отчетный год65645461429441560
23404 Прочие доходы за предыдущий год461429441560464
23503 Прочие расходы за отчетный год897966069962745187
23504 Прочие расходы за предыдущий год56186627451873002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145482475591137580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47559113758756260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2909695122275215125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9512227521512510813
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116386380479100660501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38047910066050143251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11638638047910060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3804791006605010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116386)/Стоимость активов (974430) = 11.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (522909+36504+0) = 30.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171999)/Выручка (731412) = 23.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116386)/Выручка (731412) = 15.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Х5 = Выручка/Активы = 0.751

Индекс Альтмана Z = 1.735

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.735<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (23.52%), рентабельность компании (15.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ФАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить